Antiriciclaggio e Guardia di Finanza: come si svolgono ispezioni e controlli ai professionisti

La disciplina antiriciclaggio assegna alla Guardia di Finanza una competenza esclusiva in riferimento al controllo sull'osservanza degli obblighi antiriciclaggio demandanti ai soggetti non vigilati dalle Autorità di vigilanza: i professionisti. Due sono i metodi di accertamento utilizzati dalle Fiamme Gialle per verificare che i professionisti rispettino tutti gli obblighi imposti dalla normativa: le ispezioni e i controlli. Tuttavia, il decreto Antiriciclaggio non spiega quali siano le differenze tra le due tipologie di accertamento. Per comprendere le peculiarità dell'uno o dell'altro intervento ispettivo bisogna ricorrere alla lettura della circolare n. 83607 del 19 marzo 2012 del Comando Generale della Guardia di Finanza, tutt'oggi in vigore.

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